中央企业开展管理提升活动

工 作 简 报

第62期

中央企业管理提升活动领导小组办公室 　　　　　　　　　　　　　　2012年11月27日

中央企业管理提升活动重点提升领域
之全面预算管理专项提升（一）

　　在“专项提升、协同推进”阶段，中央企业深入贯彻落实全面预算管理提升专题会议精神，结合自身实际，查短板、找思路，统筹部署全面预算管理专项提升工作，推动企业预算管理能力和水平再上新台阶。

　　中国大唐集团公司积极贯彻落实全面预算管理提升专题会议精神，组织有关领导和相关部门工作人员深入学习孟建民副主任的重要讲话精神，结合本企业实际，提出了推进全面预算管理专项提升的具体要求：一是按照年度财务及金融工作的整体部署，以管理提升活动为契机，不断完善内部控制，强化全面预算管理和财务管理信息化建设；二是早动手、早落实，开展好2013年全面预算管理各项工作，实现业务预算和财务预算的高度统一；三是进一步落实专项提升责任，明确工作节点，狠抓落实；四是深入研究工作中的难点和问题，提出切实可行的解决思路和方案，尽快完善专项提升方案；五是尽快启动战略预算管理工作研究，开展全面预算咨询和业务培训。

　　中国机械工业集团有限公司在推进全面预算管理专项提升过程中，不断完善组织机构，成立了跨部门的全面预算管理专项工作小组，统筹协调推进全面预算管理专项提升工作，进一步落实了工作责任。通过对总部13个部门和11家具有代表性的所属企业进行深入调研，在充分掌握全面预算管理工作现状的基础上，系统分析了工作中存在的问题和不足，结合对标国内外优秀企业全面预算管理实践，发现在预算目标与战略目标对接、预算指标体系、预算管理流程、预算管理信息化等4个方面尚有较大提升空间。据此，国机集团提出了“建立国机特色全面预算管理体系，强化全面预算的规划、协调、控制、激励作用，推动战略目标的分解落实，促进预算与经营有机结合，不断提高管理精细化”的专项提升总体目标，并明确了完善预算编制模版、完善配套制度、落实预算制度、推动预算信息系统建设4项近期重点工作。

　　国家开发投资公司于10月9日召开全面预算管理提升专题会暨2013年全面预算编制布置视频会议。会上，冯士栋总裁在系统总结国投全面预算管理工作成效的基础上，提出所属单位要以管理提升活动为契机，按照“全员、全要素、全过程”的总体要求，实现全面预算管理在组织领导体系、协同工作机制、预算目标形成机制、预算定额管理、考核评价机制、预算管理信息化等方面的突破和提升。会议要求国投所属单位围绕上述目标重点做好五项工作：一是进一步优化预算管理制度体系，建立清晰、完整、全面、有效的工作流程，落实预算管理责任，建立跨部门的协同联动工作机制；二是推行精准预算，完善“先总后分、总分结合”的预算目标形成机制，切实发挥预算的导向性作用，建立多层级预算跟踪反馈机制、滚动预测工作机制和考核与监督评价机制；三是大力推行预算定额管理，强化刚性约束，进一步突出降本增效，加强成本精细化管理；四是加大预算管理创新，进一步丰富全面预算内容，细化预算编制单元，着力提升前端业务预算的准确性、规范性；五是不断提高预算管理信息化水平，升级改造现有预算信息系统，实现架构设计与管控模式相衔接，与专业化、精细化管理要求相适应，与财务核算系统相联通。

　　中国南方航空集团公司为进一步落实全面预算管理提升专题会议精神，举行党组中心组（扩大）学习会议。会上，总经理司献民指出，南航集团要把全面预算管理作为管理提升活动的重要抓手，所属单位要统一思想，提高认识，深入学习全面预算管理提升专题会议精神，借鉴其他企业先进经验，努力提升公司管理水平。党组书记谭万庚要求所属单位要认真研究先进管理方法，增强紧迫感，抓好顶层设计，扎实稳步推进全面预算管理，争取在未来两到三年内取得较大突破。会后，南航集团所属单位积极行动，对本企业的全面预算工作进行的安排部署。总务部、上海基地进一步明确了预算编制责任分工，从提高数据准确性、及时性和完整性入手，推进全面预算管理提升工作。财务公司通过完善顶层设计，实现战略、预算到考核评价的闭环管理，为实施全面预算管理提供保障。文化传媒公司研究制定了全面预算考核方案，对考核分级指标、年度考核目标、年度考核级别、分级目标设置和考核工资总额兑现作了明确规定。